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REEP

S’investir dans un projet de retour aux études

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Le régime en bref

Qu’est-ce que le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)?

Le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) vous permet de retirer des fonds de votre REER en vue d’un retour aux études et de les rembourser plus tard. Votre REEP ne peut toutefois pas servir à financer les études de votre enfant.

Idéal si vous désirez :

  • obtenir des fonds pour financer votre retour aux études, de courte ou longue durée
  • ne pas payer d’impôt sur les sommes utilisées
  • utiliser vos REER pour payer les études de votre époux ou conjoint de fait
Baguette magique symbole astuce

Astuce!

Vous songez à étudier le droit, le génie, les affaires ou les sciences de la santé? Vous pourriez économiser sur vos services bancaires grâce à nos offres pour les étudiants.

Qui est admissible?

Vous devez :

  • être aux études à temps plein
  • être inscrit à un programme admissible
  • résider au Canada
  • détenir un REER depuis au moins 90 jours

Astuce!

Le prêt et marge REER1 pourrait vous permettre de bonifier le financement de vos études. Vous avez toutefois l’obligation de rembourser l’emprunt au moment du retrait du REER.

Retrait maximal

20 000 $ au total sur 4 ans

Votre plafond annuel est de 10 000 $. Si vous retirez au-delà de cette limite, le surplus est inclus dans votre revenu pour l’année et est donc imposable. Un couple peut retirer jusqu’à 40 000 $ au total pour financer un retour aux études.

Astuce!

Vous aurez besoin de plus de fonds? D’autres solutions de financement peuvent vous aider, comme le fonds de roulement étudiants2, une marge de crédit flexible.

Durée de remboursement

10 ans maximum

Vous devez généralement rembourser chaque année 10 % du montant total des retraits jusqu’à ce que le solde de votre REEP soit à zéro. Le montant à rembourser apparaît sur votre avis de cotisation fédéral. Bon à savoir : le remboursement n’affecte pas le plafond de cotisation au REER, mais n’est pas déductible d'impôt non plus. Le REEP n’affecte donc pas la planification de votre retraite.

Astuce!

Au lieu de débourser une grosse somme par année, pensez à utiliser l’épargne systématique pour rembourser votre REEP petit à petit, à la fréquence qui vous convient.

Rencontrez un conseiller qui vous aidera à planifier votre retour aux études.

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Les petits détails pour tout savoir

Programmes de formation admissibles

Pour être admissible, votre programme de formation doit :

  • être offert par un établissement d’enseignement agréé
  • durer au moins trois mois consécutifs
  • demander 10 heures ou plus de cours ou de travaux par semaine, incluant :
        - les cours magistraux
        - la formation pratique
        - le travail en laboratoire
        - la recherche effectuée dans le cadre de la rédaction d’une thèse

Emprunter pour profiter du REEP

Vous pouvez utiliser le prêt ou la marge REER1 pour profiter du REEP et ainsi bonifier le financement de vos études.

Voici le fonctionnement :

  1. Obtenez un prêt ou une marge REER.
  2. Déposez ce montant dans votre REER, en respectant les limites permises, pour au moins 90 jours. Des frais d’intérêt peuvent s’appliquer pendant ce temps.
  3. Retirez le montant dont vous avez besoin de votre REER. Vous devez obligatoirement rembourser le montant emprunté en totalité lors du retrait.
  4. Utilisez le remboursement d’impôt associé à la cotisation au REER pour financer vos études.
  5. Vous avez aussi retiré de votre REER une somme provenant de vos économies personnelles? Vous disposez de 10 ans maximum pour la rembourser.

Notes légales

1. Sous réserve de l’approbation de crédit de la Banque Nationale. Veuillez consulter votre comptable, fiscaliste ou autre planificateur fiscal afin de valider l'applicabilité et le caractère avantageux de cette stratégie.

2. Sous réserve de l’approbation du crédit de la Banque Nationale.

Prêt à planifier votre retour aux études?

Parlez à un conseiller pour profiter du REEP.

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